不管是打算去日本留学、工作，还是长期定居，“交税”都是绕不开的话题。很多人对日本税收的印象，只停留在“高税收、高福利”的模糊认知里，却不知道普通人在日本生活，到底要缴纳哪些税、交多少、怎么交。

其实日本的税收体系虽然严谨，但对普通人来说，核心税种并不复杂——主要围绕“收入、消费、财产”三大类，而且有明确的免税额度和优惠政策，并非想象中那么“沉重”。今天就以普通人的视角，拆解在日本生活必懂的税收知识，避开税务盲区，看完再也不用为“交税”发愁。

先理清核心逻辑：日本税收分“国税”和“地方税”

和中国一样，日本的税收也分为“国税”（中央政府征收）和“地方税”（都道府县、市町村征收），二者用途不同，但都与普通人的生活息息相关。

①国税主要用于国家层面的公共服务（如国防、外交、全国性基础设施）；

②地方税则用于本地的教育、医疗、垃圾处理、道路维护等日常服务。

对普通人而言，无需刻意区分“国税”和“地方税”的征收主体，重点关注“自己需要交哪些税、怎么交”即可——大部分税款会由公司代扣代缴，或在消费时直接包含，无需自己主动申报（特殊情况除外），流程比想象中简单。

一

收入相关：

打工、上班必交的2种核心税（重中之重）

只要在日本有收入（不管是全职工作、兼职打工，还是自由职业收入），就需要缴纳与收入相关的税，核心是「所得税」和「住民税」，二者常被合称为“所得相关税”，也是普通人缴纳最多的税种。

1

所得税（国税）：

所有收入都要算，有明确免税额度

所得税是针对个人所有收入征收的国税，简单说就是“赚的钱越多，交的税越多”，采用累进税率（收入越高，税率越高），而且有明确的免税额度，低收入人群基本可以免税或只交少量税。

✅ 征收范围：工资、兼职收入、稿费、奖金、租金收入等所有合法收入，都需要计入应纳税所得额。

✅ 税率（2026年最新，针对普通人）：

- 年所得195万日元以下（约合人民币10万元）：免税

- 年所得195万-330万日元（约10-17万元）：5%

- 年所得330万-695万日元（约17-35万元）：10%

- 年所得695万-900万日元（约35-45万元）：20%

✅ 缴纳方式：如果是公司职员，公司会在发工资时直接代扣代缴（和中国的“个税代扣”一样），无需自己申报；如果是自由职业者、兼职人员（无固定雇主），则需要在每年2-3月自行申报，缴纳上一年度的所得税。

补充：日本有“所得控除”政策，简单说就是“可以扣除一部分收入后再交税”，比如房租、医疗费、赡养老人/子女的费用、通勤费等，都能申请扣除，实际交税金额会比“税前收入×税率”更低。

2

住民税（地方税）：

只要居住就需交，和收入挂钩

住民税是地方政府征收的税，核心是“为了支撑居住地的公共服务”，只要在1月1日当天在日本有固定住所（不管是日本人还是外国人），且上一年度有收入，就需要缴纳，分为“所得割”和“均等割”两部分，合计税率约10%。通常在6月左右收到账单。

✅ 征收构成（贴合普通人实际）：

- 所得割：按上一年度的应纳税所得额的10%征收，其中6%交给市町村，4%交给都道府县，是住民税的主要部分；

- 均等割：固定金额，每年约5000日元（约合人民币250元），分为市町村民税（3500日元）和道府県民税（1500日元），部分地区会因环境保全需求，额外增加300-1200日元的附加费用。

✅缴纳方式：和所得税同步，公司职员由公司代扣，自由职业者自行申报；需要注意的是，住民税是“去年的收入，今年交”，比如2026年交的是2025年的住民税，第一次在日本工作的人，第一年可能不需要交住民税（因为没有上一年度的收入记录）。

补充：低收入人群（如年所得低于200万日元）可以申请“住民税减免” ，甚至全额免除，具体可咨询居住地的市町村役所。

二

消费相关：

要花钱就会交的「消费税」（最易忽略）

消费税是日本最“普及”的税，不管是日本人还是外国人，只要在日本消费（购物、吃饭、打车、理发等），都会间接缴纳，相当于中国的“增值税”，税率分为标准税率和优惠税率，普通人日常消费都会涉及。

✅ 征收范围：几乎所有商品和服务，包括超市购物、餐厅吃饭、便利店消费、打车、网购、理发、娱乐等，甚至进口商品也需要缴纳消费税。

✅税率（2026年最新）：

- 标准税率：10%（大部分商品和服务，如服装、家电、餐厅堂食、打车等）；

✅ 缴纳方式：无需自己主动交税，商家会在商品价格中包含消费税，标价分为“税込”（含税价）和“税抜”（不含税价），普通人看到的标价基本都是“税込”价，比如标价1100日元的商品，其中100日元就是消费税。

补充：短期游客（停留不超过90天）在日本购物，可凭护照申请“免税”，在免税店购物时直接免除消费税（需满足一定金额，通常是单次购物5000日元以上）；但长期居住的外国人（如留学、工作签证），不能享受免税政策。

三

普通人必看：

常见免税/优惠政策（少交冤枉钱）

日本的税收体系虽然严格，但对普通人的优惠政策也很多，合理利用这些政策，可以少交很多税，重点关注这4点：

1

低收入免税

年所得195万日元以下（约10万元人民币），免征所得税；年所得低于200万日元，可申请住民税减免，甚至全额免除；

2

专项扣除

房租、医疗费、赡养老人/子女、通勤费、学费等，都可以申请“所得控除”，扣除后再计算税额，减少应纳税金额；

3

短期游客免税

停留不超过90天的游客，在免税店购物（单次5000日元以上）可免除消费税；

4

新人优惠

第一次在日本工作的外国人，第一年（无上一年度收入）可免征住民税，部分地区对留学生兼职收入也有免税额度（如每月兼职收入低于8万日元，免征所得税）。

四

Tip：

留学生专属免税攻略

先分清两个核心税种：所得税是国税，住民税是地方税，两者减免规则不一样，重点记这几点就够！

关于所得税（打工、兼职收入要交的税），留学生有专属优惠：基础控除 48 万日元 + 给与所得控除 55 万日元 + 勤労学生控除 27 万日元，三者加起来一共 130 万日元！简单说，只要你一年的兼职 / 打工收入在 130 万日元以下（约人民币 6.8 万），就可以全额免征所得税，完全不用交～ 就算年收入在 130 万到 150 万日元之间，也只对超出 130 万的部分按 5% 左右征税，税率特别低。这里划重点：2026 年中日租税条约里留学生的免税政策已经取消，现在统一按这个 130 万日元的标准来，别再记错啦！

再来说住民税（地方政府征收的税），它是按 “前一年的收入” 来计算的，免税门槛更低！如果前一年你的总收入低于 100 万日元（约人民币 5.2 万），住民税直接免征；收入在 100 万到 130 万日元之间，能申请部分减免；只有超过 130 万日元，才需要全额缴纳（税率约 10%）。对留学生来说还有个福利：第一年在日本生活、无上一年收入记录的话，住民税直接免交，相当于省了一笔钱～

另外提醒大家，留学生除了享受免税额度，还能申报各种扣除，进一步减少税额！比如语言学校、大学的学费可以申报教育控除，生病买药的医疗费、上学打工的月票费用（通勤费），甚至赡养国内父母的费用，都能申请所得控除，扣完之后再算税，能省更多！

日本的税收“取之于民，用之于民”，缴纳的税款最终会用于教育、医疗、养老、基础设施等公共服务——比如免费的公立教育、低廉的医疗费用、完善的养老体系，都离不开税收的支撑。

其实不用害怕“交税”，只要了解清楚自己需要交哪些税、有哪些优惠政策，就能合理规划，避免踩坑。如果是长期居住（留学、工作），建议多关注居住地市町村役所的税务通知，有疑问也可以直接咨询，工作人员会提供详细的指导。

1. 税（ぜい） — 税、税收

2. 国税（こっぜい） — 国税

3. 地方税（ちほうぜい） — 地方税

4. 所得税（しょとくぜい） — 所得税

5. 住民税（じゅうみんぜい） — 住民税

6. 消費税（しょうひぜい） — 消费税

7. 固定資産税（こていしさんぜい）— 固定资产税

8. 自動車税（じどうしゃぜい） — 自动车税

9. 都市計画税（としけいかくぜい）— 都市计划税

10. 所得控除（しょとくこうじょ） — 所得控除

11. 免税（めんぜい） — 免税

12. 税込（ぜいこみ） — 含税

13. 税抜（ぜいぬき） — 不含税

14. 納税（のうぜい） — 纳税

15. 税務署（ぜいむしょ）— 税务署

16. 市町村役所（しちょうそんやくしょ）— 市町村役所

17. 年所得（ねんしょとく） — 年所得

18. 税率（ぜいりつ） — 税率

19. 納税通知書（のうぜいつうちしょ）— 纳税通知书

20. 源泉徴収（げんせんちょうしゅう） — 源泉征收返回搜狐，查看更多